Como verificar o número de IVA no Reino Unido?
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Verificar número de IVA no Reino Unido online usando o serviço do HMRC
Você pode verificar a validade de um número de IVA no site do HMRC gratuitamente. Você pode acessar o serviço de consulta de IVA do HMRC aqui. Envie seu próprio número de IVA junto com o número que deseja verificar para receber um Número de Confirmação — prova oficial da verificação para fins de auditoria.
Para verificar um número de IVA do Reino Unido:
- Acesse o Serviço de Verificação de IVA do HMRC.
- Insira seu próprio número de IVA (para receber um Número de Confirmação).
- Insira o número de IVA a verificar (9 dígitos, sem o prefixo GB).
- Envie — os resultados aparecem imediatamente.
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| Verificação de IVA no site do HMRC |
Uma verificação bem-sucedida de número de IVA no site do HMRC do Reino Unido retorna os seguintes detalhes:
- Status do número de IVA
- Número de Confirmação (prova de verificação)
- Detalhes da empresa:
- Nome da empresa
- Endereço registrado incluindo CEP
- Horário da validação
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| Status de verificação de IVA |
Validar a sintaxe de um número de IVA do Reino Unido
Os números de IVA do Reino Unido têm 9 ou 12 dígitos. Os departamentos governamentais usam um formato de 5 caracteres (prefixo GD ou HA).
Regex: (GB)?([0-9]{9}([0-9]{3})?|[A-Z]{2}[0-9]{3})
(GB)?— prefixo GB opcional[0-9]{9}([0-9]{3})?— 9 dígitos, opcionalmente seguidos de mais 3 (12 no total para grupos de IVA)[A-Z]{2}[0-9]{3}— prefixo de duas letras (GD ou HA) + 3 dígitos para departamentos governamentais/autoridades de saúde
Para mais detalhes sobre identificadores fiscais do Reino Unido, consulte nosso Guia de Identificação Fiscal do Reino Unido.
Perguntas Frequentes
Qual é o formato de um número de IVA do Reino Unido e como posso validá-lo antes de consultar o HMRC?
Um número de IVA padrão do Reino Unido tem 9 dígitos (por exemplo, 123456789), exibido internacionalmente como GB 123456789. Formatos estendidos: 12 dígitos para membros de grupos de IVA (9 + 3); GD + 3 dígitos para departamentos governamentais; HA + 3 dígitos para autoridades de saúde. O número de 9 dígitos usa um dígito verificador Módulo 97: multiplique os primeiros 7 dígitos pelos pesos 8,7,6,5,4,3,2; subtraia a soma dos dois últimos dígitos × 1; o resultado deve ser divisível por 97. Os números da Irlanda do Norte (prefixo XI) seguem o mesmo formato de 9 dígitos. [1]
O serviço do HMRC exige meu próprio número de IVA — e se eu não tiver um número de IVA do Reino Unido?
Você ainda pode verificar sem o seu próprio número de IVA — o HMRC retorna o resultado (válido/inválido + nome da empresa + endereço) em ambos os casos. Sem seu próprio número de IVA: a verificação funciona, mas nenhum Número de Confirmação é emitido. Com seu próprio número de IVA: o HMRC emite um Número de Confirmação — o equivalente ao Número de Consulta do VIES para documentação de auditoria de IVA do Reino Unido. Empresas fora do Reino Unido podem deixar o campo "seu número de IVA" vazio. [1]
Qual é o limite de registro de IVA do Reino Unido e as alíquotas atuais de IVA?
Limite de registro de IVA do Reino Unido: £90.000 de faturamento tributável anual (vigente a partir de 1 de abril de 2024). Alíquotas de IVA do Reino Unido: (1) Padrão 20% — maioria dos bens e serviços; (2) Reduzida 5% — combustível doméstico, cadeirinhas infantis, materiais de economia de energia, produtos para cessação do tabagismo; (3) Zero 0% — alimentos, roupas infantis, livros e jornais (impressos e digitais), transporte de passageiros, nova construção residencial, medicamentos com receita; (4) Isento (sem recuperação de IVA) — serviços financeiros, seguros, educação, serviços de saúde. [1]
Após o Brexit, como empresas não britânicas se registram para o IVA do Reino Unido?
Empresas não britânicas podem precisar de registro de IVA no Reino Unido se: (1) venderem bens no Reino Unido (por exemplo, via Amazon UK marketplace); (2) venderem bens online a consumidores do Reino Unido enviados de fora do Reino Unido onde a remessa supera £135; (3) fornecerem serviços digitais a consumidores do Reino Unido acima do limite de £90.000 do Reino Unido. Registre-se pelo formulário VAT1 do HMRC em hmrc.gov.uk. O Reino Unido não aceita mais registros OSS da UE para fins de IVA do Reino Unido — um registro separado no Reino Unido é necessário. [1]
O que é Making Tax Digital (MTD) para IVA?
MTD para IVA determina que todas as empresas registradas no IVA do Reino Unido mantenham registros digitais e enviem declarações por meio de software compatível com MTD (não pelo portal do HMRC). Implementado em fases a partir de abril de 2019 (acima do limite de £85.000), estendido a todas as empresas registradas no IVA a partir de abril de 2022. O MTD não afeta como você verifica um número de IVA do Reino Unido — o serviço de verificação de IVA permanece inalterado. A conformidade com o MTD é uma questão interna do HMRC e não é verificável pela verificação do número de IVA. [1]
Existe uma API do HMRC para verificação programática de números de IVA do Reino Unido?
Sim. O HMRC fornece uma API de Validação de Número de IVA no Hub de Desenvolvedores do HMRC (developer.service.hmrc.gov.uk) — RESTful, retorna nome da empresa, endereço e validade. Registro de desenvolvedor necessário; sandbox de teste disponível; limites de taxa se aplicam. Uma API VAT MTD separada trata do envio de declarações de IVA (requer autenticação). Para volumes muito altos, serviços de terceiros como a validação de IVA do Reino Unido da Lookuptax oferecem melhor escalabilidade. [1]
O número de IVA do meu fornecedor britânico aparece como inválido — o que pode ter acontecido?
Causas comuns: (1) Cancelamento de registro — o faturamento caiu abaixo do limite de cancelamento (£88.000) e o fornecedor solicitou o cancelamento; (2) Cancelamento compulsório — o HMRC cancelou por não conformidade; (3) Encerramento do negócio — a empresa foi liquidada; (4) Mudança de grupo de IVA — a entidade entrou ou saiu de um grupo de IVA e o número do grupo mudou. Peça ao fornecedor seu certificado de IVA do HMRC (VAT4). Se o HMRC confirmar que o número é inválido, você não pode recuperar o IVA em notas fiscais após a data do cancelamento. [1]
Como o Lookuptax pode ajudá-lo na validação de IVA?
A validação de IVA do Lookuptax revoluciona a validação de números de IVA com sua plataforma robusta, permitindo que empresas verifiquem números de IVA em mais de 100 países de forma eficiente. Nossa tecnologia de ponta garante validação precisa e eficaz, reduzindo erros e aprimorando a conformidade fiscal.