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Wie man eine USt-Nummer im Vereinigten Königreich überprüft

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UK-USt-Nummer online über den HMRC-Service überprüfen​

Sie können die Gültigkeit einer USt-Nummer auf der HMRC-Website kostenlos prüfen. Sie können den HMRC-USt-Suchdienst hier aufrufen. Reichen Sie Ihre eigene USt-Nummer zusammen mit der zu prüfenden Nummer ein, um eine Bestätigungsnummer zu erhalten — den offiziellen Überprüfungsnachweis für Prüfungszwecke.

So überprüfen Sie eine UK-USt-Nummer:

  1. Rufen Sie den HMRC-USt-Nummernprüfservice auf.
  2. Geben Sie Ihre eigene USt-Nummer ein (um eine Bestätigungsnummer zu erhalten).
  3. Geben Sie die zu prüfende USt-Nummer ein (9 Stellen, ohne das GB-Präfix).
  4. Senden Sie die Anfrage — die Ergebnisse erscheinen sofort.
UK USt-Suche
USt-Überprüfung auf der HMRC-Website

Eine erfolgreiche USt-Nummernüberprüfung auf der UK-HMRC-Website gibt folgende Details zurück:

  • Status der USt-Nummer
  • Bestätigungsnummer (Überprüfungsnachweis)
  • Details des Unternehmens:
    • Name des Unternehmens
    • Registrierte Adresse einschließlich Postleitzahl
  • Zeitpunkt der Validierung
UK USt-Überprüfungsstatus
USt-Überprüfungsstatus

Syntax einer UK-USt-Nummer validieren​

UK-USt-Nummern sind entweder 9 oder 12 Stellen. Regierungsbehörden verwenden ein 5-Zeichen-Format (GD- oder HA-Präfix).

Regex: (GB)?([0-9]{9}([0-9]{3})?|[A-Z]{2}[0-9]{3})

  • (GB)? — optionales GB-Präfix
  • [0-9]{9}([0-9]{3})? — 9 Stellen, optional gefolgt von 3 weiteren (12 insgesamt für USt-Gruppen)
  • [A-Z]{2}[0-9]{3} — zweistelliges Präfix (GD oder HA) + 3 Stellen für Regierungs-/Gesundheitsbehörden

Weitere Informationen zu britischen Steuerkennungen finden Sie in unserem UK-Steuer-ID-Leitfaden.

Häufig gestellte Fragen​

Wie ist das Format einer UK-USt-Nummer, und wie kann ich sie vor einer HMRC-Abfrage validieren?​

Eine Standard-UK-USt-Nummer besteht aus 9 Stellen (z. B. 123456789), wird international als GB 123456789 angezeigt. Erweiterte Formate: 12 Stellen für USt-Gruppenmitglieder (9 + 3); GD + 3 Stellen für Regierungsbehörden; HA + 3 Stellen für Gesundheitsbehörden. Die 9-stellige Nummer verwendet einen Modulo-97-Prüfziffer: Multiplizieren Sie die ersten 7 Stellen mit den Gewichten 8, 7, 6, 5, 4, 3, 2; subtrahieren Sie die Summe von den letzten zwei Stellen × 1; das Ergebnis muss durch 97 teilbar sein. Nordirland (XI-Präfix) Nummern folgen demselben 9-stelligen Format. [1]

Der HMRC-Service erfordert meine eigene USt-Nummer — was, wenn ich keine UK-USt-Nummer habe?​

Sie können die Nummer trotzdem ohne Ihre eigene USt-Nummer überprüfen — HMRC gibt das Ergebnis (gültig/ungültig + Unternehmensname + Adresse) in beiden Fällen zurück. Ohne Ihre eigene USt-Nummer: Überprüfung funktioniert, aber es wird keine Bestätigungsnummer ausgestellt. Mit Ihrer eigenen USt-Nummer: HMRC stellt eine Bestätigungsnummer aus — das Äquivalent der VIES-Beratungsnummer für die UK-USt-Prüfungsdokumentation. Nicht-britische Unternehmen können das Feld „Ihre USt-Nummer" leer lassen. [1]

Was ist die UK-USt-Registrierungsschwelle und was sind die aktuellen USt-Sätze?​

UK-USt-Registrierungsschwelle: 90.000 GBP Jahresumsatz (wirksam ab dem 1. April 2024). UK-USt-Sätze: (1) Standard 20 % — die meisten Waren und Dienstleistungen; (2) Ermäßigt 5 % — Haushaltsbrennstoff, Kindersitze, energiesparende Materialien, Rauchentwöhnungsprodukte; (3) Null 0 % — Lebensmittel, Kinderbekleidung, Bücher und Zeitungen (Druck und digital), Personentransport, Neubau von Wohngebäuden, verschreibungspflichtige Medikamente; (4) Befreit (kein Vorsteueranspruch) — Finanzdienstleistungen, Versicherungen, Bildung, Gesundheitsdienstleistungen. [1]

Wie registrieren sich nach dem Brexit nicht-britische Unternehmen für die UK-USt?​

Nicht-britische Unternehmen müssen sich möglicherweise für die UK-USt registrieren, wenn sie: (1) Waren im UK verkaufen (z. B. über den Amazon-UK-Marktplatz); (2) Online-Waren an UK-Verbraucher verkaufen, die von außerhalb des UK versandt werden, wobei die Sendung 135 GBP übersteigt; (3) digitale Dienstleistungen an UK-Verbraucher über der 90.000-GBP-UK-Schwelle erbringen. Registrieren Sie sich über HMRCs VAT1-Formular unter hmrc.gov.uk. Das UK akzeptiert keine EU-OSS-Registrierungen für UK-USt-Zwecke mehr — eine separate UK-Registrierung ist erforderlich. [1]

Was ist Making Tax Digital (MTD) für die USt?​

MTD für die USt schreibt vor, dass alle UK-USt-registrierten Unternehmen digitale Aufzeichnungen führen und Erklärungen über MTD-kompatible Software einreichen müssen (nicht über HMRCs Portal). Schrittweise eingeführt ab April 2019 (über 85.000-GBP-Schwelle), auf alle USt-registrierten Unternehmen ab April 2022 ausgeweitet. MTD hat keinen Einfluss auf die Art und Weise, wie Sie eine UK-USt-Nummer überprüfen — der USt-Nummernprüfservice ist unverändert. Die MTD-Compliance ist eine interne HMRC-Angelegenheit und aus der USt-Nummernprüfung nicht überprüfbar. [1]

Gibt es eine HMRC-API für die programmatische Überprüfung von UK-USt-Nummern?​

Ja. HMRC stellt eine USt-Nummernvalidierungs-API auf dem HMRC-Entwickler-Hub (developer.service.hmrc.gov.uk) bereit — RESTful, gibt Unternehmensname, Adresse und Gültigkeit zurück. Entwicklerregistrierung erforderlich; Test-Sandbox verfügbar; Ratenbegrenzungen gelten. Eine separate USt-MTD-API übernimmt die USt-Erklärungseinreichung (authentifizierungspflichtig). Für sehr hohe Volumina bieten Drittanbieterdienste wie Lookuptax für die UK-USt-Validierung eine bessere Skalierbarkeit. [1]

Die USt-Nummer meines UK-Lieferanten wird als ungültig angezeigt — was könnte passiert sein?​

Häufige Ursachen: (1) Abmeldung — Umsatz fiel unter die Abmeldeschwelle (88.000 GBP) und der Lieferant beantragte die Abmeldung; (2) Zwangsabmeldung — HMRC hat die Registrierung wegen Nichteinhaltung annulliert; (3) Geschäftseinstellung — das Unternehmen wurde aufgelöst; (4) USt-Gruppenänderung — die Einheit trat einer USt-Gruppe bei oder verließ sie und die Gruppennummer änderte sich. Bitten Sie den Lieferanten, sein HMRC-USt-Zertifikat (VAT4) vorzulegen. Wenn HMRC bestätigt, dass die Nummer ungültig ist, können Sie die Vorsteuer auf Rechnungen nach dem Abmeldedatum nicht geltend machen. [1]

Wie Lookuptax Sie bei der USt-Validierung unterstützen kann

Die USt-Validierungsplattform von Lookuptax revolutioniert die Überprüfung von USt-Nummern mit ihrer robusten Plattform und ermöglicht Unternehmen die nahtlose Validierung von USt-Nummern in über 100 Ländern. Unsere modernste Technologie gewährleistet eine genaue und effiziente Validierung, reduziert Fehler und verbessert die Steuer-Compliance.