Wie überprüft man die GSTIN-Nummer in Indien?
Dieser Beitrag ist auch verfügbar in: English|中文|Français
GSTIN auf der GST-Website prüfen
Die Suche nach der GST-Nummer ist kostenlos auf der indischen GST-Website verfügbar. Sie können die GSTIN-Suche hier aufrufen. Für eine erfolgreiche GSTIN-Validierung ist das Lösen eines CAPTCHAs erforderlich.
 |
| GSTIN-Verifizierung |
Bei einer erfolgreichen Verifizierung der GSTIN über das GST-Suchtool werden folgende Angaben zurückgegeben:
- Name des Unternehmens
- Handelsname
- Registrierungsdatum
- Art der Einrichtung
- GSTIN- oder UIN-Status
- Steuerpflichtigenkategorie
- Verwaltungsbüroadresse
- Weitere Büroadressen
- Hauptgeschäftssitz
- Aadhaar-Authentifizierungsstatus
- e-KYC-Status
- Weitere Handelsnamen (falls vorhanden)
- Art der Kerngeschäftstätigkeit
- Liste der angebotenen Waren und Dienstleistungen
- Steuereinreichungshistorie
- Häufigkeit der Steuererklärungen
 |  |
| GSTIN-Verifizierungsstatus | |
Auf der GST-Website können Sie ein Unternehmen auch über seine PAN-Nummer suchen.
 |  |
| Suche nach PAN | |
Weitere Informationen zu indischen Steueridentifikatoren einschließlich PAN finden Sie in unserem Indien Steuer-ID-Leitfaden.
Häufig gestellte Fragen
Die GSTIN meines Lieferanten zeigt den Status „Storniert“ – kann ich auf alten Rechnungen noch Vorsteuer geltend machen?
Nein – oder zumindest nicht ohne erhebliches Risiko. Unter dem CGST-Gesetz 2017 kann die Vorsteuer (ITC) nur für Rechnungen von registrierten Lieferanten geltend gemacht werden, die die entsprechenden Steuererklärungen (GSTR-1) eingereicht haben. Eine stornierte GSTIN bedeutet, dass der Lieferant nicht mehr zur Erhebung von GST berechtigt ist. Die GST-Behörde hat Tausende von Käufern angeschrieben, die ITC von Lieferanten mit inaktiven oder stornierten GSTINs geltend gemacht hatten. Überprüfen Sie den GSTIN-Status stets am Datum jeder Transaktion, nicht nur beim Lieferanten-Onboarding. [1]
Was kodiert jeder Bestandteil einer GSTIN, und wie verifiziere ich die Prüfziffer?
Eine 15-stellige GSTIN kodiert: Stellen 1–2: Bundesstaatscode (01=J&K, 07=Delhi, 27=Maharashtra, 29=Karnataka); Stellen 3–12: die 10-stellige PAN des Registranten; Stelle 13: Entitätsnummer für mehrere Registrierungen unter derselben PAN in einem Bundesstaat; Stelle 14: immer „Z“; Stelle 15: Prüfziffer (berechnet via modifiziertem Luhn-Algorithmus über die ersten 14 Zeichen mit dem Zeichensatz 0–9, A–Z). Diese Struktur ermöglicht eine Offline-Formatvalidierung: Ungültiger Bundesstaatscode, fehlerhafte PAN-Formatvalidierung oder nicht übereinstimmende Prüfziffer = definitiv ungültig – ohne Portal-Abfrage. [1]
Die GSTIN eines Lieferanten ist gültig, aber seine GSTR-3B-Einreichungen zeigen 3+ Monate Nichterfüllung – soll ich seine Rechnung akzeptieren?
Das ist ein Warnsignal. Gemäß CGST-Regel 36(4) und dem GSTR-2B-Abgleichmechanismus ist Ihr ITC-Anspruch daran geknüpft, ob Ihr Lieferant seine GSTR-1 eingereicht hat und ob die Rechnung in Ihrem GSTR-2B (automatisch befüllter Gutschriftsauszug) erscheint. Ein Lieferant, der seit Monaten keine GSTR-3B eingereicht hat, überweist wahrscheinlich die von Ihnen erhobene Steuer nicht an den Staat. Das GST-Portal zeigt in der Steuerpflichtige-Suche die Steuereinreichungshistorie und Erklärungshäufigkeit an – prüfen Sie dies vor der Rechnungsannahme. [1]
Ein Lieferant ist in mehreren Bundesstaaten tätig – benötigt er für jeden Bundesstaat eine separate GSTIN?
Ja. Im Rahmen des GST-Systems ist die Registrierung bundesstaatsspezifisch. Ein Unternehmen mit Niederlassungen in mehreren Bundesstaaten muss für jeden Bundesstaat, in dem es einen Geschäftssitz hat, eine separate GSTIN erhalten. Die ersten 2 Ziffern der GSTIN identifizieren den Bundesstaat. Rechnungen müssen von der GSTIN des Bundesstaates ausgestellt werden, aus dem die Lieferung stammt – grenzüberschreitende Abrechnung von einer falschen GSTIN ist nicht konform und kann zu GST-Nachforderungen, Zinsen und Strafen führen. Hat ein Lieferant Niederlassungen in 10 Bundesstaaten, besitzt er 10 verschiedene GSTINs, die alle dieselbe PAN in den Stellen 3–12 tragen. [1]
Das CAPTCHA des GST-Portals ist häufig unleserlich oder langsam – gibt es eine programmatische API zur GSTIN-Verifizierung?
Das offizielle GST-Portal (services.gst.gov.in/services/searchtp) verwendet ein CAPTCHA und bietet keine öffentliche API für nicht authentifizierten Drittanbieter-Zugriff. Das GSTN (GST Network) stellt eine offizielle API für GST Suvidha Providers (GSPs) bereit – von GSTN autorisierte Technologievermittler, die im Auftrag von Steuerpflichtigen auf GST-Daten zugreifen können. GSPs können GSTIN-Daten programmgesteuert ohne CAPTCHA abfragen. Für die systematische GSTIN-Verifizierung in Compliance-Workflows wird die Integration über einen GSP oder einen zertifizierten API-Anbieter empfohlen. [1]
Ich habe eine Rechnung mit einer gültigen GSTIN erhalten, aber der Lieferantenname stimmt nicht mit dem GST-Portal überein – was bedeutet das?
Das ist ein ernstes Warnsignal für möglichen GST-Betrug. Wenn eine GSTIN im Portal gültig ist, der ausgewiesene rechtliche Name jedoch nicht mit dem Rechnungsnamen übereinstimmt, deutet dies in der Regel auf folgende Szenarien hin: (1) Der Lieferant verwendet eine GSTIN, die einem anderen Unternehmen gehört (betrügerische Rechnung); (2) Der Lieferant hat kürzlich seinen rechtlichen Namen geändert – fordern Sie aktualisierte Geschäftsdaten an; (3) Die Rechnung zeigt einen Handelsnamen anstelle des registrierten rechtlichen Namens – prüfen Sie, ob der Handelsname unter derselben GSTIN im Portal registriert ist. Machen Sie keine ITC für Rechnungen geltend, bei denen die GSTIN-zu-Name-Zuordnung nicht stimmt, ohne die Unstimmigkeit schriftlich mit dem Lieferanten zu klären. [1]
Wie kann Lookuptax Ihnen bei der GSTIN-Validierung helfen?
Lookuptax GSTIN-Validierung revolutioniert die Validierung von GSTIN-Nummern mit seiner robusten Plattform und ermöglicht es Unternehmen, GSTIN-Nummern in über 100 Ländern nahtlos zu verifizieren. Unsere innovative Technologie gewährleistet eine genaue und effiziente Validierung, reduziert Fehler und verbessert die Steuer-Compliance.